永顺县商务局2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

永顺县商务局属于正科级行政单位。编委核定编制共21个，其中：行政编制9个，事业编12个。2023年末实有在职人数23人。

主要职能

1、商务局起草我县国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外援助、对外投资和对外经济合作的规范性文件、政策措施和实施办法，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议，指导全县流通领域信息网和电子商务建设。

2、促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

3、承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制。

4、规划招商引资活动。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2023年决算总支出1290.71万元，其中基本支出775.71万元，项目支出515万元。1、保障我局工作正常运转、日常工作任务而发生的各项支出。2、完成全县市场监管，搞活商贸流通，强化招商引资，抓紧县级储备物资等工作任务而发生的支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》《党政机关国内公务接待管理规定》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，对经费的开支使用，明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定基本得到执行。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

基本支出：2023年基本支出775.71万元，基本支出保障我局工作正常运转、日常工作任务而发生的各项支出。包括在职基本工资、津贴补贴等以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。2023年人员经费335.28万元，日常公用经费：2023年支出440.43万元。

“三公”经费：公务接待费支出：2023年度预算数为10万元，实际开支为7.98万元。原因是在落实中央八项规定的大背景下，委领导高度重视，率先垂范，干部职工严格遵守财经纪律，规范公务接待，厉行节约，保障了局机关正常运转。二是公务用车购置及运行费和因公出国（境）费：2023年度没有预算和支出。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析。2023年总预算安排515万元，年初安排专项资金65万元 ，追加450万元。

2、专项资金实际使用情况分析。专项实际支出515万元 :其中招商引资工作经费支出39.6万元，农贸市场工程177.99万元，成品油市场整治工作支出10万元,企业改革改制工作支出10万元，电商项目类155.62万元，其他商贸事务支出121.79万元。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。为进一步加强我委专项资金管理和使用，内控工作领导小组，并对商务专项资金使用情况开展跟踪督查问效，确保了专款专用、有效安全运行，保障了工作顺利有序开展。

三、部门专项组织实施情况

在2023年，我局认真按照县委、县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项项目工作，较好的完成了各项目标任务。对各个项目资金进行规范管理，配备了项目管理人进行管理。

四、部门整体支出绩效情况

在县委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深度贯彻习近平法治思想和《商务工作条例》，深入学习党的二十大精神，全县商务系统坚决贯彻党中央决策部署和县委工作要求，全力防风险、保安全、护稳定、促发展，商务工作取得新成效，获得2023年度全省商务工作先进单位。

在领导关心和财政局主管股室指导下，我单位圆满地完成了年初预算、年终决算、整体支出及项目资金绩效考核等工作任务。本着节约的原则实现了收支平衡，完成了全年会计核算工作。

（一）经济性分析

1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%；“三公”经费支出低于年初预算，“三公”经费：2023年度预算数为10万元。今年此项开支7.98万元。公务用车购置及运行费和因公出国（境）费2023年度没有预算和支出。“三公”经费控制率79.8%。

2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（预算基本收入增加工资、津贴、住房公积金、医疗保险金、养老保险金）。本年预算资金进行相应调整。我局预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金较上年有所变动，财政拨款支出总体控制较好。

3、预算管理方面。我局制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（二）效率性分析

预算安排的基本支出保障了我局正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了单位各项专项工作的顺利开展。

（三）效益性分析

今年来，我县商务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央商务工作的决策部署，充分发挥商务职能，加强市场监管，搞活商贸流通，强化招商引资，抓紧县级储备物资等工作，完成各项工作任务。

五、存在的主要问题

2023年基本支出大于年初财政批复预算支出。工资、养老保险金、医疗保险金随经济增长有所增加；

六、改进措施和有关建议

(一)科学合理编制预算，严格执行预算。

按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中追加和超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，及时申报支付，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

(二)规范账务处理，提高财务信息质量。

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，及时公开相关信息。