永顺县司法局2018年度整体支出绩效 自评报告

（一）部门基本情况

　　永顺县司法局是永顺县政府组成员，为财政全额拨款正科级行政单位，财务核算适用行政单位会计制度。共有编制79名（机关行政编15名、全额事业编13名，司法所行政编51名），机关实有在岗人数25人，提前离岗和离退休人员14人，司法所实有46人。内设综合办公室、政治办、法宣、基层、公律股、社区矫正股6个业务股室；法律援助中心和公证处2个二级机构，负责指导全县司法行政工作，具体承担社区矫正、安置帮教、人民调解、普法依法治理、律师、公证、基层法律服务、法律援助等职能。具体职能如下：

　　1、贯彻执行党和国家司法行政工作的方针、政策和法规，制订全县司法行政工作发展规划和年度工作计划并组织实施。

    2、组织指导全县普法、依法治理工作。

3、管理、指导、监督全县律师、公证、司法鉴定工作；负责对面向社会服务的司法鉴定机构及司法鉴定人员执业核准、公证机构及公证员申请职业核准的审批；指导全县公共法律服务工作。

4、指导管理全县各乡镇司法行政工作，参与社会管理综合治理工作。

5、指导管理全县法律援助工作。

6、指导管理全县基层司法所建设和人民调解、社区矫正、基层法律服务、安置帮教工作。

7、指导管理全县司法行政系统的计划财务、基础设施建设及服装、车辆等物资装备工作。

    8、指导管理全县司法行政系统的队伍建设、党组织建设和思想政治工作；对司法行政系统和下属事业单位的人员编制、经费和业务活动实施管理监督。

9、承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）部门整体支出情况

我局预算收入852.7万元：其中上年结转277.01万元、财政拨款560.6万元、其他收入15.9万元，实际支出587.33万元：其中公共安全支出514.27万元，社会保障支出32.35万元，医疗卫生与计划生育支出11.46万元，住房保障支出19.65万元，当年结余130.95万元，累计结余265.37万元。

结余情况说明：累计结余265.37万元，其中：基本支出结余56.14万元，项目支出结转结余209.23。其中:2018年项目支出结余包含：2018年普法宣传暨普法依法治理经费结余10.87万元，2018年社区矫正指导和监督经费结余17.94万元，2018年办案业务管理及补贴结余21.56万元，2018年司法行政业务购买经费结余15.51万元，因2018年12月财政暂停支付3周，导致我局对外挂账单位未及时进行结账，结转至2019年；社区矫正中心建设专项转移资金结余19万，社区矫正中心建设项目尚未完成；2016年社区矫正工作经费结余19.35万元，工作经费未用完；2017年省级社区矫正工作经费结余27.6万元，工作经费未用完；2018年省级法律援助补贴结余10.96万元，2018年第四季度案件补贴结余13.8万元于2019年1月份发放；2018年省级法律援助案件补贴结转13.69，因2017年法律援助案件补贴标准未提高；2016年预备费（包含人民调解和社区矫正）结余20万元，结转2017年预备费32.75万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一） 基本支出

2018年基本支出决算支出423.96万元，其中：工资福利支出351.45万元，商品和服务支出59.54万元，对个人和家庭的补助12.97万元。

2018年基本支出中的工资福利支出主要用于员工的基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障费缴费；商品和服务支出主要用于全局的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费；对个人和家庭的补助主要用于员工的退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金及购房补贴。

（二）“三公“经费情况

2018年“三公”经费的预算支出20万元，实际支出14.41万元，其中基本支出中列支7.66万元(全部为公务接待费)，公务用车运行维护费6.75万元，本年预算安排控制较好，“三公”经费预算总额未突破上年。

财政供养人员控制率77%，编制内在职人员控制率小于10%，控制在预算编制以内；预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；本年无转移资金支付，不存在截留或滞留专项资金情况。

（三）专项支出

1、我局司法行政专项经费预算150万元，其中社区矫正指导和监督经费40万元；法治永顺建设暨普法依法治理经经费45万元；省级法律援助办案22万元；办案业务管理及补贴经费23万元；司法行政业务购买经费20万元；其款项已拨付到位。

2、我局对预算执行高度重视。一是严格财经纪律，严格财务制度，坚持先有预算、后有支出；二是严格实行财务管理制度，三是严格审批程序，坚持一把手审核后分管领导签署同意报销方可报销；四是大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在司法行政工作建设上。这些措施保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

三、部门专项组织实施情况

为了进一步规范我局专项经费的使用及管理，我局制定了相关专项经费管理办法，该办法制度能科学、合理、有效地保障我单位五个项目的顺利进行，为了保证项目预算顺利执行，切实做到项目资金专款专用，明确责任人，健全完善了内部控制制度，确立了项目经费管理程序、方法，要求项目执行各环节必须严格执行项目资金管理相关规定，加强资金使用管理，杜绝支出的随意性和盲目性。

四、部门整体支出绩效情况

在2018年，县司法局认真按照县委、县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项项目工作，较好的完成了各项目标任务。根据评分细则，得分94分，整体支出绩效自评等级为优。

五、存在的主要问题

1、由于我县域突发事件较多，维稳压力大，责任重，无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整,对预算完成情况加强监管。

2、非税收入执收项目无法事先控制，作为公共法律服务中心接案接访的不定性，事先无法预计，因此非税收入预算编制难于准确编制。

3、由于我县人口基数大，地域面积较大，现有司法工作人员数量无法满足工作需要。

4、实际工作经费安排不合理、没有及时采购专业的办公设备。

5、工作经费产生未及时进行付账。

六、改进措施和有关建议

 1、要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，组建专家队伍，并加强业务培训。

 2、把绩效评价作为司法局的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

3、希望财政给予财力支持，加大年初预算，以便更好开展工作。

4、合理安排工作经费，及时采购专用的办公设备。

5、督促财务出纳人员对账单及时支付。