2022年度永顺县林业局部门决算公开

目   录

第一部分 永顺县林业局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第一部分 永顺县林业局概况

一、部门职责

（一）负责林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订林业和草原及其生态保护修复的政策、规划、标准并组织实施，按规定起草相关规范性文件。组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（二）组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，组织指导林木花卉工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。承担县绿化委员会的具体工作。

（三）负责森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。指导湿地生态保护修复工作，拟订湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

（四）负责监督管理石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，拟订相关标准，监督管理沙化土地的开发利用，组织、指导建设项目对土地沙化影响的审核，组织沙化灾害预测预报和应急处置。

（五）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

（六）负责监督管理各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划和相关标准。负责国家公园设立、规划、建设和特许经营等工作，负责州政府委托县政府或由县政府直接行使所有权的国家公园等自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

（七）负责推进林业和草原改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林场、草原等重大改革意见并监督实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作；依法负责退耕还林工作；开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。

（八）拟订林业和草原资源优化配置及木材利用政策，拟订相关林业产业标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作；负责油茶等经济树种的开发、建设、利用等工作。

（九）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（十）全县森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导全县林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

（十一）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请县应急管理局，以县应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

（十二）监督管理林业和草原资金和国有资产，提出林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按县政府规定权限，审核县级规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿工作。

（十三）负责林业和草原科技、教育和对外交流合作等工作，指导全县林业和草原人才队伍建设，组织实施林业和草原对外交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。

（十四）职能转变。县林业局要切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障国家生态安全。加快建立以国家公园为主体的自然保护地体系，统一推进全县各类自然保护地的清理规范和归并整合，构建统一规范高效的国家公园体制。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

永顺县林业局内设部门10个包括：林业局下设办公室、计划财务股、森林资源管理股、野生动植物保护股、造林绿化股（加挂县绿化委员会办公室、县退耕还林办公室、国家公园管理办公室牌子）、政策法规和林业产业科技股（加挂油茶产业开发办牌子）、人事股、乡镇林业站、木材检查站。本部门共有编制人数427人，实有人数395人。  

（二）决算单位构成

永顺县林业局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：永顺县林业局本级。

第二部分 2022年度部门决算表

见附表  请点击下载2022年度部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计14,131.76万元。与上一年度相比，收、支总计各减少3,500.95万元，下降19.85%。主要原因是上级财政厉行节约。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计14,131.76万元，其中：财政拨款收入13,863.84万元，占98.1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入267.93万元，占1.9%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计14,131.76万元，其中：基本支出4,932万元，占34.9%；项目支出9,199.77万元，占65.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计13,863.84万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少2,885.3万元，下降17.23%。主要原因是地方财政资金紧张。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出13,863.84万元，占本年支出合计的98.1%。与上一年度相比，财政拨款支出减少2,883.51万元，下降17.22%。主要是因为地方财政资金紧张。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出13,863.84万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出410.44万元，占2.96%；卫生健康支出254.03万元，占1.83%；节能环保支出3,719.87万元，占26.83%；农林水支出9,215.39万元，占66.47%；住房保障支出264.11万元，占1.91%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为4,768.4万元，支出决算数为13,863.84万元，完成年初预算的290.74%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为10.56万元，支出决算为10.86万元，完成年初预算的102.84%。决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休人员工资调标。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预估不准确。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为364.48万元，支出决算为351.23万元，完成年初预算的96.36%。决算数小于年初预算数的主要原因是：有单位职工退休。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为33.52万元，支出决算为34.66万元，完成年初预算的103.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是：遗属生活补助调标。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初编制预算存在失误。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为259.44万元，支出决算为254.03万元，完成年初预算的97.91%。决算数小于年初预算数的主要原因是：有在职职工退休。

7、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,260.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为年初无法预算的。

8、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为2,000万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初无法编制预算。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为147.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

10、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）

年初预算为0万元，支出决算为270.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

11、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为41.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）

年初预算为3,644.8万元，支出决算为3,971.87万元，完成年初预算的108.97%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调标。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）

年初预算为0万元，支出决算为1,128.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）

年初预算为0万元，支出决算为3,435.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为411.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

18、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为212.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

19、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为31.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项年初预算无法编制。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为273.36万元，支出决算为264.11万元，完成年初预算的96.62%。决算数小于年初预算数的主要原因是：有单位职工退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出4,932万元，其中：

人员经费4,768.58万元，占基本支出的96.69%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费163.41万元，占基本支出的3.31%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为23.9万元，支出决算为23.58万元，完成预算的98.66%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为17万元，支出决算为16.77万元，完成预算的98.65%，决算数小于预算数的主要原因是积极响应厉行节约过紧日子的要求，与上年相比减少1.46万元，下降8.01%，下降的主要原因是积极响应厉行节约过紧日子的要求。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为6.9万元，支出决算为6.81万元，完成预算的98.7%，决算数小于预算数的主要原因是响应厉行节约要求，与上年相比减少5.98万元，下降46.76%，下降的主要原因是响应厉行节约要求和年初预算编制出现失误。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算16.77万元，占71.12%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算6.81万元，占28.88%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为16.77万元，全年共接待来访团组198个、来宾1,395人次，主要是林业各种专项检查接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.81万元，其中：公务用车购置费0万元，没有更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.81万元，主要是公务用车加油及维修保养支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

永顺县林业局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

永顺县林业局2022年度机关运行经费支出163.41万元，比年初预算数减少87.97万元，下降34.99%。主要原因是：财政形势紧张及响应厉行节约的要求。

十、一般性支出情况

2022年本部门会议费支出3.09万元，用于召开林业系统年终总结会、年初安排会、森林防火会议、林长制会议、油茶检查验收、绿化造林等相关会议，人数850人，会议内容为林业系统年终总结会、年初安排会、森林防火会议、林长制会议、油茶检查验收、绿化造林等相关内容。2022年本部门培训费支出12.6万元，用于开展生态护林员相关培训，1763人，生态护林员护林防火，巡山，病虫害查看，自然灾害清理等培训；油茶产业培训，1200人，油茶新造，抚育等相关技术培训；森林防火培训，120人，森林火灾预防、扑救等培训，人数1763人，培训内容为生态护林员护林防火，巡山，病虫害查看，自然灾害清理等培训；油茶产业培训，油茶新造，抚育等相关技术培训；森林防火培训，森林火灾预防、扑救等培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。

十一、关于政府采购支出说明

永顺县林业局2022年度政府采购支出总额331.22万元，其中：政府采购货物支出331.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额331.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额331.22万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，永顺县林业局共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上专用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目一共10个，共涉及资金95万元，从评价情况来看，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：动植物保护10万元，主要用于野生动植物保护宣传、防疫等方面；生态保护（自然生态保护）62万元，主要用于湿地公园运转、科研监测、野生动植物调查、古树名木及日常办公等方面；其他农业支出8万元，主要用于日常办公等方面；生态环境保护宣传15万元，主要用于古树名木宣传、城区绿化宣传等方面。组织对本部门开展了整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出95万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：动植物保护10万元，主要用于野生动植物保护宣传、防疫等方面；生态保护（自然生态保护）62万元，主要用于湿地公园运转、科研监测、野生动植物调查、古树名木及日常办公等方面；其他农业支出8万元，主要用于日常办公等方面；生态环境保护宣传15万元，主要用于古树名木宣传、城区绿化宣传等方面。

（二）存在的问题及原因分析

本单位严格执行预算和预算绩效管理，积极履行部门履职效能，由于财务人员水平有限，在资金分配方面存在不够细化，预算编制方面出现失误，以后将加强学习提高业务水平，在资金使用和管理上遵守法律法规及政策要求，资产和财务管理有序。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。