经开区2015部门决算填报说明

部门决算填报说明

    一、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明

2015年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共____1__个，比上年增减________个，分类说明如下：

（二）部门录入户数说明

2015年度，本部门决算汇编户数共_____1___个，比上年增减________个，分类说明如下：

注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需]另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1、财政部门核对情况

（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入 364.1937  万元，财政部门拨款对账单364.1937万元，差额 0  万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0  万元，财政部门拨款对账单  0 万元，差额 0  万元。

2、财政专户管理资金核对情况

（1）单位本年度缴入财政专户  0  万元，财政部门财政专户缴款对账单 0   万元，差额0  万元。。

（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0万元。

3、其他需要说明的情况

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

1、本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。

2、本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。对本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况需重点说明。

3、主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表）。

三、报表审核情况

（一）审核情况

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议

1、对部门决算报表指标设置的建议。

2、如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

3、单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。

四、决算数据其他需要说明的情况

（一）“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表）。

（二）年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。

（三）“支出产决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、动向和金额。（如“商品和服务支出-其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）。

（四）“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如开支编制上长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。

（五）“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。

（六）“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。

（七）“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来款情况说明。

（八）“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

本开发区2015年无公务用车和因公出国（境），公务接待支出5161元，未超年初预算和上年决算数。

（九）行政单位、参照公务员管理事业单位的行政经费支出统计数说明（附表，分基本支出和一般行政管理项目支出），以及上下年变动原因说明。

（十）资产负债变动、长期投资、资产管理和绩效考评，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。

我开发区办公用房产权属公司，因此，我区只填办公用房面积，没填房屋价值，亦无确权土地。

（十一）其他需要说明的问题。  

1、本级安排项目（2110302水体）污水处理厂建设资金全部用于偿还贷款利息；

2、本级项目（2110403自然保护区）未进中心津补贴用于弥补预算安排津补贴不足部分，因项目资金不能列人员支出，故津补贴不足用公用经费支出，此项目资金用于公用经费支出；

3、本级项目（2159999其他资源勘探电力信息等支出）污水处理厂建设资金用于厂房土地平整支出；

4、本级项目（2160502一般行政管理事务）标准化厂房建设资金74万偿还贷款利息，9万用于厂房土地平整，余下17万用于项目运作经费支出。  

5、资产负债表中年初数中“其他”3920元账务处理有误，本应列其他应收款，致年初流动资产为0，2015年该项已报账冲销，没有产生新的流动资产，故年末数为0。    

6、我区15年调出1人，调进5人，实有在职人员比14年增加4人。