2022年度部门决算分析报告

2022年度部门决算分析报告

（永顺县发展和改革局）

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划。牵头组织统一规划体系建设。负责县级专项规划、区域规划、空间规划与全县发展规划的统筹衔接。研究拟订全县国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开系到有关规章制度，协调解决有关重大问题。受县人民政府委托向县人民代表大会提交国民经济和社会发展计划的报告。

拟订县级粮食流通和物质储备管理规范性文件及有关规定并监督执行;研究提出县级粮食宏观调控及粮食流通的中长期规划;组织实施全县战略和应急储备物资的收储、轮换和日常管理，落实有关动用计划和指令；承担全县粮食流通宏观调控的具体工作；管理全县粮食等战略物资储备负责县级粮行政管理，监测粮食物资供求变化并预测预警；指导政策型粮食购销和粮食产销合作，保障军队粮食供应，承担粮食安全县长责任制考核日常工作；组织实施粮食和物资储备仓储管理有关技术标准和规范，负责全县粮食流通、加工行业安全生产工作的监督管理；根据国家、省、州、县储备总体发展规划，统一负责储备基础设施建设和管理；负责对管理的政府储备、企业储备以及储备政策落实情况进行监督检查，负责粮食流通监督检查，负责粮食收购、储存、运输环节粮食质量安全和原粮卫生的监督管理，组织实施粮食库存检查工作；负责粮食流通行业管理，制定行业发展规划、政策，制定有关技术规范并监督执行粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量有关标准，负责实施粮食收购行政许可的有关行政管理，负责协调推进粮食产业发展有关工作，负责粮食和物资储备的对外合作与交流。

提出加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务以及相关政策。组织开展重大战略规划、重大政策、重大工程等评估督导，提出相关调整建议。

推进落实区域协调发展战略和重大政策，组织拟订相关区域规划和政策。统筹推进实施国家和省、州、县重大区域发展战略。贯组织拟订和实施老少边贫及其他特殊困难地区发展规划和政策，组织实施易地扶贫搬迁等。参与编制并推动实施新型城镇化规划。参与研究拟订全县新型城镇化发展战略和重大政策措施，协调配合做好相关工作。制定开发区发展规划和政策。统筹协调区域合作和对口支援工作。

牵头推进全县优化营商环境工作。牵头开展社会信用体系建设，研究拟订推进社会信用体系建设的规划和政策措施，统筹推进统一的信用信息平台建设，协调有关重大问题。承担县域内湘西地区开发、优化经济发展环境、承接产业转移示范区建设等县级议事协调机构的有关具体工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我局设15个内设机构,分别是办公室、法规规、地区经济、固定资产投资股、经济贸易与财政金融股、农村经济股、基础设施股、工业能源与高新技术股、就业与服务股、社会发展股、价格调控和收费管理股、湘西地区开发办公室、优化经济发展环境办公室、粮食调控与储备股。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

年末共有52人，其中：行政编制16个，全额事业编制 36个。去年年末有45人，今年增加了7个，原因:4个行政人员退休，新进7个事业人员，事业人员退休和调走各1个，电力执法大队今年划入我局6个事业人员。即比去年增加7个。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、立足谋长远，着力加强经济监测。一是紧盯指标强调度。持续加强指标分析调度，1-9月，全县地区生产总值70.15亿元，同比增长5.4%，全州排位第一；地方财政总收入3.62亿元，增长10.4%，全州排位第四；固定资产投资增长14.2%，全州排位第二；规模工业增加值增长0.5%，全州排位第五；社会消费品零售总额18.99亿元，增长3.2%，全州排位第二；金融机构存、贷款余额分别增长13.6%、16.9%，全州分别排位第二、第三；城乡居民人均可支配收入分别增长5.7%、7.8%，全州分别排位第五、第一。二是解读政策稳经济。认真解读学习国务院《扎实稳住经济的一揽子政策措施》；同时分别于一季度、上半年、三季度起草经济运行分析，不断加强对经济社会发展形势的监测、预测、分析和研判，及时发现经济运行中出现的问题，提出意见建议，确保全县经济健康平稳发展。三是围绕财经提质量。成立由6名成员组成的县委财经办，并设独立办公室，牵头我县高质量发展考核和重点工作考核、制定考核方案；经省、州、县审核同意，出台《永顺县国有平台公司清理监管工作方案》（永财办发〔2022〕2号）和《永顺县国有平台公司“关停并转”实施方案》（永财办发〔2022〕3号）文件，全面启动我县国有平台子孙公司清理监管工作，推动县域经济高质量发展。

2、立足扩投资，着力推进项目建设。一是争资上项方面。共争取到位投资、社会、农经、西开等各类项目7个（收文统计），累计争取到位资金10430万元。其中：投资类1个616万元；资环类1个2000万元；农业水利类2个5756万元；社会发展发类1个1444万元；以工代赈2个614万元。二是项目建设方面。今年全县共实施重点建设项目60个，总投资224.5亿元，年度计划投资80亿元（其中：州定重点建设项目25个，年度计划59.4亿元）。截至10月底，全县60个重点项目完成投资50.26亿元，完成年度投资62.82%，25个州重点项目完成投资49.6亿元，完成年度投资83.5%；动态储备5000万元以上项目75个，总投资192.74亿元，完成州、县动态储备任务200亿元的96.37%。三是项目管理方面。拟定《永顺县人民政府关于进一步加强政府投资项目管理的通知》（永政发〔2022〕4号）文件，从加强决策审批管理，加强投资评审及招投标管理，加强资金、验收、审计及其它管理，责任追究四个方面对政府投资项目进行详细规定；全面推行项目在线审批，进一步优化办事服务流程，凡到发改报批、核准、备案的事项，只要手续齐全，一律随到随办，截至目前，共完成项目在线审批、核准、备案308件，其中招标核准27件，办理价费审批61件，项目审批200件，其他20件。四是项目申报方面。按照省州发改委项目管理要求，共向上申报2023年专项债券项目19个，总投资71.2亿元，专项债券总资金需求33.5亿元，2023年度专项债券需求23.3亿元；申报中央预算内项目42个，总投资13.97亿元，计划申请中央预算内投资额度6.98亿元。

3、立足强衔接，着力助推乡村振兴。一是抓牢易扶相关工作。建立健全后续扶持领导机制、帮扶机制和投入机制，按照搬迁人口占脱贫人口比例，2022年统筹安排财政衔接乡村振兴补助资金960多万元，用于易地搬迁后续扶持工作。出台《永顺县易地扶贫搬迁防止返贫监测与后续帮扶工作方案》，截止目前，易地扶贫搬迁对象已纳入监测户224户693人，其中，已消除风险119户336人、未消除风险105户357人。全县49个集中安置点已设立19个便民服务中心，30个便民服务办公室（点），全面实现了“一站式”社区服务管理模式，全面健全社区治理模式和管理体系，优化政务服务，持续完善配套设施，全方位保障搬迁群众基本权益。二是抓实以工代赈工作。积极争取以工代赈项目资金，同时进一步规范以工代赈项目管理，提高以工代赈资金使用效益，实现好巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴的有效衔接，2022年，已下达以工代赈资金614万元；申报以工代赈项目8个，资金1200万元。三是抓好联系帮扶工作。严格按照乡村振兴工作要求，派驻6名同志两个工作队到芙蓉镇芙蓉社区、小溪镇雨阳村，围绕继续推进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接开展工作；全局47名干部职工每人指定三户走访联系户，先后11次进驻对口联系芙蓉镇安置区，认真开展各类乡村振兴政策宣传，落实各类帮扶联系措施，取得较好成效。

4、立足促发展，着力优化营商环境。一是持续优化营商环境。以营商环境攻坚年为抓手，成立优化营商环境专班，切实提升业务办理便利度，截至目前，一体化平台办件505314件，办件量排名全州第三；永顺县政务服务行政效能分数已达97.5065，位居全州第二；逐步增强服务企业意识，对永顺县30家企业开展专项调研，了解企业对优化营商环境工作的评价情况；有效推动电费优惠、车辆检测费用价格下调、房屋租金减免等惠民助企政策落实；邀请第三方公司开展专项培训督导，为接下来省营商环境评估检查夯实基础。二是加强信用体系建设。制定印发相关文件，出台《永顺县2022年度社会信用体系建设工作考核办法》，截止目前我县通过信用永顺平台累计上报各领域信用信息119万余条，其中红名单：140条、 黑名单1091条、行政许可 18195条、行政处罚1953条、双随机抽查350条，表彰荣誉3209条，信用行业评价396条，证照信息4925条，其他信用信息732941条。三是规范招标投标管理。已实现进一步优化简化招标投标流程，一次性核准“一网办、掌上办、一次办”。所有招投标项目均已纳入州交易中心平台，招投标过程全程接受州纪委、州交易中心监管全程记录，严格按照招投标有关文件落实到位，州交易中心对所有公开招投标项目均已落实“一项目一考评”，没有发现异常行为。

5、足稳基础，着力突出民生保障。一是强化价格认证监测。积极协助公安、法院等部门开展价格认证工作，完成价格认证案件123件，涉及金额达55万元。坚持对全县粮、油、鱼、肉、蛋、蔬菜、饲料等23种主要生产生活商品进行定期监测，特别是对生猪、猪仔和猪肉的价格监测，并形成商品价格分析报告，确保了全县生猪及猪肉市场价格基本稳定，供求基本平衡。二是强化价格管理工作。教育收费：完成溪州中学等中小学校校服、食堂伙食费收费标准的审批；督促学校按照（湘发改价费〔2022〕515号）文件规定，规范学校课后服务收费；景区降价：落实（湘发改价费〔2022〕216号）文件，督促芙蓉镇等国有景区积极落实好景区门票降价工作；民生减负：完成大汉天街等小区物业管理服务收费标准的审核；完成县人民医院“劳动能力鉴定”项目收费标准的备案；核定居民垃圾卫生费收费标准；联合水利局，制定我县农村集中供水价格；电价降价：督促县电力公司落实（湘发改价调〔2022〕681号）文件精神，落实优惠政策。三是强化粮食工作机制。聚焦落实粮食安全党政同责，积极完成州对县粮食安全责任制考核任务。完成储备粮管理工作，在全县23个乡镇建立粮油应急网点27个，应急加工企业4个，完成州对我县下达的3500吨储备任务，其中2020年连洞粮库轮入1768吨，2021年泸溪租仓储粮1740吨。永顺县粮食收纳仓储设施建设项目已完工，仓容2000吨。做好军粮供应。严格落实军粮全国统筹有关要求，确保军粮按时按需供应，实现军粮质检合格率、部队满意率均为100%。完成涉粮问题专项巡察问题整改15个问题。四是强化能源安全工作。开展安全生产检查、安全隐患排查活动6次，制定《永顺县发改系统涉及重点行业领域潜在风险隐患专项排查整治行动方案》《永顺县深入排查能源行业潜在风险隐患坚决防范遏制重特大事故行动方案》等安全文件，在电力设施和电力保护、长输管道等重点行业领域开展安全生产专项整治。不断增强电力安全保供能力，2022年度主电网建设项目已完成投资1.33亿元，配电网建设项目完成投资0.67亿元，永顺县生活垃圾焚烧发电项目、羊峰山风电二期项目等一批新能源项目有序推进。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本年收入、支出年初预算13,565,149.05元，其中：一般公共服务支出6,324,640.00元，占总收支46.62%；农林水支出5,496,734.05元，占总收支40.52%；社会保障和就业收支959,465.00元，占总收支7.07%；卫生健康收支405,036.00元，占总收支的2.99%；住房保障收支379,274.00元，占总收支2.80%。

上年收入、支出年初预算8,050,300.00元，其中：一般公共服务支出6,517,000.00元，占总收支80.95%；农林水支出100,000.00元，占总收支1.24%；社会保障和就业收支566,000.00元，占总收支7.03%；卫生健康收支442,800.00元，占总收支的5.50%；住房保障收支424,500.00元，占总收支5.27%。   

与上年对比增加5514849.05元，主要原因是：增加农林水支出。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

本年收入、支出年初预算13,565,149.05元，其中：一般公共服务支出6,324,640.00元，占总收支46.62%；农林水支出5,496,734.05元，占总收支40.52%；社会保障和就业收支959,465.00元，占总收支7.07%；卫生健康收支405,036.00元，占总收支的2.99%；住房保障收支379,274.00元，占总收支2.80%。

本年度决算97,778,089.25元(有200,000.00元为政府性基金预算财政拨款)，其中：一般公共服务支出10,608,425.81元，占总收支10.85%；社农林水支出79,910,200.00元，占总收支81.73%；社会保障和就业收支721,604.91元，占总收支0.74%；卫生健康收支383,584.53元，占总收支的0.39%；住房保障收支378,274.00元，占总收支0.39%；城乡社区支出2,926,000.00元，占总收支2.99%；粮油物资储备支出2,850,000.00元，占总收支2.91%。

与年初预算对比增加84,212,940.20元，主要原因是：增加农林水支出、城乡社区支出和粮油物资储备支出相关支出，导致决算数大于年初预算数。

（1）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2139999其他农林水支出3,120,700.00元，2129999其他城乡社区支出2,726,000.00元，2220199其他粮油物资事务支出650,000.00元，2220403储备粮（油）库建设2,200,000.00元。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

2022年总收入97,778,089.25元；一般公共预算财政拨款收入：97,578,089.25元，占总收入99.76%。政府性基金预算财政拨款收入200,000.00元，占总收入0.204%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

2022年总收支97,778,089.25元，与上年总收支83,371,646.18元，对比增加14,406,443.07元(增加17.28%)，主要原因是：易地扶贫搬迁项目增加导致项目支出增加以及付政策性粮食挂账贷款利息(指标文号:永财预指[2022]1063号)导致基本支出增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2022年“三公”经费总额为32,815.00元，比2021年51,800.00元减少18,985.00元，减少的原因是响应号召例行节约，缩减公务接待开支，无因公出国（境）。公务接待费支出32,815.00元，全年累计共接待41批次，共218人次。

（2）会议费支出情况：

2022年决算数4,796.00元与2021年决算数4,280.00元对比，无大幅度增减变动。

（3）培训费支出情况：

2022年与2021年均无培训费支出。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

2022年基本建设类项目支出8,120,700.00元，比2021年185,559.00元增加7,935,141.00元，增加的原因是易地扶贫搬迁项目增加。

4.财政拨款收入、支出分析。

2022年财政拨款收入、支出97,778,089.25元，比2021年83,371,646.18元增加14,406,443.07元，增长17.28%。

2022年基本支出8,637,640.10元，其中人员经费7,242,707.07元，公用经费1,394,933.03元。

2022年项目支出89,140,449.15元，其中：基本建设类项目支出8,120,700.00元。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

2022年无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．消化结转和结余的对策。

2022年末无结转和结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

2021年资产合计：69,287,484.02元，其中固定资产原值4,341,825.00元减去固定资产累计折旧1,296,794.62元，剩余固定资产净值3,045,030.38元；负债合计430,395.61元。

2022年资产合计：72,104,413.90元，其中固定资产原值4,405,525.00元减去固定资产累计折旧1,356,502.68元，剩余固定资产净值3,049,022.32元；负债合计：430,395.61元。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

立足扩投资，着力推进项目建设。一是争资上项方面。一是争资上项方面。共争取到位投资、社会、农经、西开等各类项目7个（收文统计），累计争取到位资金10430万元。其中：投资类1个616万元；资环类1个2000万元；农业水利类2个5756万元；社会发展发类1个1444万元；以工代赈2个614万元。二是项目建设方面。今年全县共实施重点建设项目60个，总投资224.5亿元，年度计划投资80亿元（其中：州定重点建设项目25个，年度计划59.4亿元）。截至10月底，全县60个重点项目完成投资50.26亿元，完成年度投资62.82%，25个州重点项目完成投资49.6亿元，完成年度投资83.5%；动态储备5000万元以上项目75个，总投资192.74亿元，完成州、县动态储备任务200亿元的96.37%。三是项目管理方面。拟定《永顺县人民政府关于进一步加强政府投资项目管理的通知》（永政发〔2022〕4号）文件，从加强决策审批管理，加强投资评审及招投标管理，加强资金、验收、审计及其它管理，责任追究四个方面对政府投资项目进行详细规定；全面推行项目在线审批，进一步优化办事服务流程，凡到发改报批、核准、备案的事项，只要手续齐全，一律随到随办，截至目前，共完成项目在线审批、核准、备案308件，其中招标核准27件，办理价费审批61件，项目审批200件，其他20件。四是项目申报方面。按照省州发改委项目管理要求，共向上申报2023年专项债券项目19个，总投资71.2亿元，专项债券总资金需求33.5亿元，2023年度专项债券需求23.3亿元；申报中央预算内项目42个，总投资13.97亿元，计划申请中央预算内投资额度6.98亿元。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2022年永顺县发展和改革局圆满完成了整体支出评价及预算绩效目标考核的各项指标。进一步加强了对单位财务管理。积极组织了本单位的决算编报，并认真审核了财务的决算报告，做到了如实编报，及时上报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

永顺县发展和改革局决算公开工作已经全面完成。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%