永顺县小溪镇人民政府2017年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）和《永顺县预算绩效管理工作规程》（永财绩[2013]60号）文件的要求，现将2017年小溪镇整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下

（一）部门概况

1、小溪镇基本情况

永顺县小溪镇人民政府属于正科级行政单位。编委核定编制数113名，现有在职职工87人，其中党委书记1人，镇长1人，人大主席1人，党委副书记1人，副镇长3人，纪委书记1人，组织委员1人，武装部长1人。内设机构：党政办公室、党建办公室、财政所、司法所、安全生产服务站、社会事务服务站、农技和农村合作经济服务站、规划建设环保和水利服务站、教育文体广播电视服务站、扶贫和民政事务服务站。

2、主要职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。     

2、制定并组织实施镇村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入的征收，完成国家财政计划，管好财政资金，增强财政实力。 

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级党委、政府交办的其它事项。

（二）小溪镇整体支出情况

2017年县财政批复部门预算为1128.09万元，后追加预算190.850631万元，实际拨付到位金额为1318.940631万元，上年结转为442.707455万元，收入合计1761.648086万元。

2017年决算总支出1581.462631万元，其中工资福利支出717.702548万元、商品和服务支出227.841712万元、对个人和家庭的补助367.572371万元、基本建设支出为0万元、其他资本性支出268.3460万元。上述决算支出中基本支出998.662631万元，项目支出582.8万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部、省财政厅及县财政有关财务规章的规定，明确了坚持“依法理财、厉行节约、严格审批”的原则，对经费、专项资金的开支使用，明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定我镇基本得到执行。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2017年小溪镇基本支出预算批复为882.61万元，其中工资福利支出682.14万元，商品和服务支出143万元，对个人和家庭的补助支出57.47万元。

2017年决算基本支出为998.662631万元，其中工资福利支出717.702548万元，商品和服务支出177.352712万元，对个人和家庭的补助支出103.607371万元。相比，基本支出决算数比预算数多116.052631万元。

（二）项目支出

2017年小溪镇项目支出预算批复为245.48万元，其中商品和服务支出101.3万元，对个人和家庭支出144.18万元。

2017年决算项目支出为582.8万元，其中商品和服务支出50.489万元，对个人和家庭支出为263.9650万元，其他资本性支出为268.346万元。相比，项目支出决算数比预算数多337.32万元

当年结余4.478万元，是因为其他扶贫支出尚未及时拨付，累计结余1654.947055万元，是因为单位会计做账时部分会计科目使用错误及还有部分工程处于在建，尚未支付。

（三）“三公”经费情况

2017年初县财政批复“三公”经费预算数为23.5998万元，其中公务接待费3.5999万元、公务用车购置及运行费19.9999万元。全年决算支出“三公”经费16.5673万元，其中公务接待费2.368万元、公务用车购置及运行费14.1993万元。 “三公”经费较2016年总额（22.768万元）减少6.2007万元。具体情况如下：

三、绩效评价工作情况

（1）精准施策，脱贫攻坚取得明显成效。

坚持把打赢精准脱贫这场攻坚战作为兜住民生底线的头等政治责任，坚持党政一把手负总责。2017年共发放产业发展补贴90.3万元，发放各类扶贫贷款294万元，用“造血”方式帮助全镇贫困户分批脱贫，让贫困群众生活的更有尊严。按照国家兜底线、织密网、建机制的要求，提高养老保险、医疗保险、大病保险、低保等政策覆盖面，全年发放社会保障资金（残疾人生活补助除外）共计397.45万元。让老百姓心中有底。结合“精准扶贫”项目建设，基础设施不断完善。完成了马石、龙凤、尚家等九个村25636平米的户间道硬化工程；野竹村码头建设、小溪村的电商服务平台建设、老村、野竹的人饮工程、全镇30户危房改造建设、小溪华连洞人行便桥、长坪机耕道建设等工程都如期完工，从根本上提升了小溪镇基础建设落后的短板，广大群众的便利感。

（2）、产业不断调整，油茶产业作为兴镇之要取得新成绩。

为顺利实施我镇发展生产脱贫工程，促进贫困户增收，根据首车的实际，以土地流转为基础，大力改变种养业模式，作出以柑桔为主，养蜂、养稻花鱼、种植优质稻、猕猴桃等多种经营产业开发的总体规划，采取农业技术培训，免费发放大果实蝇药物防治柑桔病虫害，科学指导柑桔低改，发放鱼苗助推小溪镇产业发展，全力打好产业精准扶贫攻坚战。

（3）、突出效能提升，全力加强政府自身建设。

一是严格落实中央八项规定，“三公经费”得到有效控制；二是狠抓干部思想作风、工作作风及纪律作风建设，干部职工的责任意识、服务意识和大局意识明显提高，镇党委政府班子的凝聚力、创造力和战斗力明显增强；三是进一步完善了各项规章制度，强化干部管理，保持政令畅通；四是加强重点项目全程监督，规范资金管理和权力运行，扎实推进政务、村务公开；五是强化临时便民服务中心管理，规范办事行为，提高办事效率。

四、存在的主要问题

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

 （一）预算完成率有待提高 

由于项目指标下达时间较晚，未能及时使用拨付；有关项目工作开展时间较晚，结算支出时间滞后；导致预算完成率略低，有待进一步提高。 

 （二）预算控制率有待降低

 除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

五、改进措施和有关建议

（一）准确编制预算

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，认真学习政策

一是要加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对

（三）加强预算执行力度，以减少沉淀资金

一是加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：对尚未明确具体项目的专项资金，要求市级主管部门在收到文件后15个工作日内确定项目计划，会同县财政部门提出资金分配方案；对已经明确项目的专项资金，要求各级财政部门在收到项目计划后3个工作日内将资金下达到有关部门和实施单位。二是，乡镇要加快督促项目工程的实施和验收，完善财务报账手续，防止项目资金滞留。

                               小溪镇人民政府

                                2018年4月9日