永顺县西歧乡人民政府2021年度部门整体支出绩效自评报告

永顺县西歧乡人民政府2021年度部门整体支出绩效自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号)和《中共湖南省委省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发[2019]10号)及《永顺县预算绩效管理工作规程》(永财绩[2013]60号文件）和《永顺县财政局关于认真做好2020年整体支出绩效自评工作的通知》(永财绩[2021]11号)文件的要求现将2021年西歧乡整体支出绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构情况 、在职人员基本情况

西歧乡位于永顺县西部，距县城约30公里，西与龙山县交界，北与首车镇接壤，东与灵溪镇勺哈片、灵溪镇相连，南同灵溪镇大坝片、对山乡毗邻。所辖流浪溪、西歧、合心、西龙、瓦厂、土伴湖、中坝田等7个行政村。属于乡镇级行政机关单位。现有在职职工44人，编制数49人,在职人员控制率89.8%。内设机构：行政机构3个，其中：政府、财政机关2个，政法机关1个；财政补助事业单位1个，总计4个机构。共有编制49人，其中行政编制25人，事业编制23人，聘用制后勤编0个,工勤编制1个。年末实有人数44人，在职人员44人，与上年持平，年末退休人员8人，与上年增加2人。 

（二）主要职能

1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。2、设施制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。3、负责本行政区域内的精准扶贫、民政、计生、文体、卫生、综治执法等综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。6、完成上级政府交办的其它事项。

（三）部门整体收支情况

2021年总收入977.01108万元，其中年初结余结转1.35818万元，收到财政资金975.6529万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为975.6529万元，政府基金预算财政拨款收入为0万元，其他收入0.5万元。

2021年总支出977.01108万元，其中：基本支出657.4505万元，包括人员经费支出594.3197万元、日常公用支出63.1308万元；项目支出319.56058万元，其中：上级资金213.23658万元；县本级资金106.324万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

永顺县西歧乡人民政府根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，坚决贯彻“八项规定，严控“三公”经费，制定出台了单位内部财务管理制度，加强对差旅费、会议费、培训费、办公费、印刷费、公务接待费管理。严格公务支出报销管理，对违反文件规定的有关公务支出一律不予报销，较好的落实了有关文件规定的要求，进一步规范了财务。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

基本支出为657.4505万元，其中：工资福利性支出457.824955万元，主要用政府干部工资、津补贴的发放；商品和服务支出86.06028万元主要用于办公用品、公务接待费、公务用车运行维护费保障乡政府的正常运转；对个人和家庭的补助129.961845万元，主要用于村干工资发放、社会治安治理、文明团结创建等先进奖励金；资本性支出181.987万元主要用于基础设施建设。基本支出上年度为560.000358万元，增加97.450142万元，相比，基本支出决算数比年初预算减少50.7405万元，减幅为8.36%，主要是单位人事调动、乡村振兴、同建同治、综治维稳、工资及公用经费等开支减少。

“三公”经费总额：2021年为10.0875万元，其中公务用车运行维护费5.9045万元，公务接待费4.183万元。2020年为10.0886万元，其中公务用车运行维护费5.9056万元；公务接待费4.183万元。2021年“三公”经费比2020年减少0.0011万元，主要原因是对“三公”经费进行了严格的控制管理。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

项目支出319.56058万元，其中：上级资金213.23658万元；县本级资金106.324万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

项目支出319.56058万元，

其中：

（1）政府办公厅（室）及相关机构事务支出1.73858万元，主要用于政府乡村振兴等日常工作办公开支。

（2）财政事务支出5万元，主要用于星级财政所建设、政府财务室购买办公用品等日常工作办公开支。

（3）国防支出0.2万元，主要用于民兵营长报酬等开支。

（4）防汛支出1.561万元，主要为政府为各村受灾道路垮塌整修等开支。

（5）其他扶贫支出175.737万元，主要用于流浪溪村河堤新建及中坝田、西歧村照明设施项目开支。

（6） 对村民委员会和村党支部的补助开支93.47万元，主要用于村公用经费、村干部工资。

（7）其他扶贫支出155.33万元，主要用于政府精准扶贫、日常工作办公开支及流浪溪村中药材项目、西龙村时鲜水果种植项目开支。

（8）对村民委员会和村党支部的补助开支106.324万元，主要用于村公用经费、村干部工资。

（9）自然灾害救灾及恢复重建支出19万元，主要用于各村因病、因灾群众生活开支.

（10）其他支出10万元，主要用于西歧村基础设施建设项目开支。

项目支出相比上年度大幅度减少，减少130.244716万元，主要原因为乡村振兴基础设施建设、产业发展资金项目资金的大幅度减少。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况

我单位按照一系列的财务管理制度的有关要求，严格执行专项资金管理规定，做到专款专用，专人保管，资金拨付有完整的审批程序和手续，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票由财务室审核后，报分管领导及财务领导签字同意报帐后到财务室结算。

三、绩效评价工作情况

为了能进一步做好石堤镇人民政府绩效自评,西歧乡人民政府成立了绩效评价工作领导小组,小组主要负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组釆取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据站所各部门报送的绩效自评材料进行分析,形成评价结论。

   四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分89分，财政支出绩效为“优”。主要绩效如下：

 从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2021年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

从可持续性分析看，我乡人口多，地域面积较大，乡镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在乡村振兴，结合我乡实际，抓住机遇，大力创新开发油茶、烤烟等扶贫产业项目，改善农村环境，提高我乡人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、乡村服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题及建议

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

 （一）公用经费控制率有待增加 

由于财政资金紧张，公用经费不能及时按预算支付，导致部分公用经费未能使用。

（二）有政府采购预算，但是政府采购执行率高

政府采购预算偏低，但是年度政府采购大幅度增加。政府采购执行率较高。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及我单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 

1、加强队伍建设及相关业务知识，提高预算编制的科学性及合理性,在下年度合理编制政府采购预算，加强政府采购执行率，为资金管理使用及绩效评价工作开展创造好条件。

2、严格按照绩效管理及考核相关规定，加强绩效管理，将绩效工作细化、量化到每个干部身上，建立由财务室牵头的长期、有效的绩效考核机制。