永顺县西歧乡2019年度部门整体支出绩效自评报告

永顺县西歧乡2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

1、机构情况、在职人员基本情况

西歧乡位于永顺县西部，距县城约30公里，西与龙山县交界，北与首车镇接壤，东与勺哈乡、灵溪镇相连，南同大坝乡、对山乡毗邻。所辖流浪溪、西歧、合心、西龙、瓦厂、土伴湖、中坝田等7个行政村。属于乡镇级行政机关单位。现有在职职工44人，编制数46人,在职人员控制率93.47%。内设机构：行政机构3个，其中政府、财政机关2个，政法机关1个；财政补助事业单位6个，总计9个机构。

2、主要职能

西歧乡贯彻落实党和国家的路线、方针、政策；制定和实施经济发展计划、规划；加强政策引导，推进农业和农村经济结构调整，提高农业生产综合能力；稳步推进精准脱贫步伐；加强社会管理，维护社会稳定；发展社会公共事业和集体公益事业，加强社会化服务体系建设，提高公共服务水平；加强应急工作机制建设，保证公共安全，负责抗灾抢险和突发事件处理工作；强化道德法制建设，提高公民集体素质；加强政府自身建设，进一步巩固农村基层政权。

3、重点工作计划

（1）、精准施策，脱贫攻坚取得明显成效。

我们把脱贫攻坚当作最大的政治任务、最重要的民生工程，举全镇之力做好脱贫攻坚工作，建立以“主要领导统筹，分管领导专抓，扶贫干部落实”为工作机制，以“读懂政策、摸准实情、突出重点、先急后缓、分步实施”为基本原则，每村明确了至少2名以上驻村干部，开展精准扶贫回头看工作。我乡紧紧按照县委政府的要求，对全乡1299人建档立卡户帮扶工作全覆盖。要求每名帮扶干部入村工作不少于15天。找准贫困户的致贫原因，制定相应的帮扶措施，取得了较好的帮扶成效。通过每年不少于6次的上门入户走访，给贫困户发放连心袋，口袋书，明白卡，宣传脱贫政策，进一步加深了和帮扶对象的感情，为按期脱贫打下了坚实基础。

（2）、产业不断调整，油茶产业作为兴镇之要取得新成绩。

为顺利实施我镇发展生产脱贫工程，促进贫困户增收，根据砂坝的实际，以土地流转为基础，大力改变种养业模式，作出以油茶为主，多种经营产业开发的总体规划，采取“公司+合作社（村委会）+农户”经营模式，助推油茶产业发展，全力打好油茶产业精准扶贫攻坚战。今年新造2000余亩油茶面积，党委领导高度重视，加大资金、人力、政策倾斜，全力打造以油茶为重要脱贫致富的重要产业。

（3）、突出效能提升，全力加强政府自身建设。

一是严格落实中央八项规定，“三公经费”得到有效控制；二是狠抓干部思想作风、工作作风及纪律作风建设，干部职工的责任意识、服务意识和大局意识明显提高，镇党委政府班子的凝聚力、创造力和战斗力明显增强；三是进一步完善了各项规章制度，强化干部管理，保持政令畅通；四是加强重点项目全程监督，规范资金管理和权力运行，扎实推进政务、村务公开；五是强化临时便民服务中心管理，规范办事行为，提高办事效率。

二、部门整体支出管理及使用情况

2019年决算总支出1004.199184万元，包括基本支出576.713689万元；项目支出427.485495万元；累计结余106.234149万元.

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

基本支出为576.713689万元，其中：工资福利性支出494.35172万元，主要用乡政府及各站所工资的发放；商品和服务支出65.683969万元主要用于办公用品、公务接待费、公务用车运行维护费保障乡政府的正常运转；对个人和家庭的补助16.34万元，主要用于社会治安治理等州先进奖励金；资本性支出0.338万元主要用于办公设备的购置。相比，基本支出决算数比预算增加71.303689万元，主要是人员工资增加及五个文明绩效增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析见（2019年与2018年三公经费预算、决算、人均支出对比图）。

2019年与2018年三公经费预算、决算、人均支出对比图

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析见（2019年与2018年会议费预算、决算、人均支出对比图

）。

2019年与2018年会议费预算、决算、人均支出对比图

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析见（2019年培训费预算、决算、人均支出对比图

）。

2019年培训费预算、决算、人均支出对比图

（4）其他对单位影响较大的支出情况。见（2019年其他对单位支出影响较大图）

2019年其他对单位支出影响较大图

（二）专项支出

项目支出为促进全乡基本建设、生产发展而发生的支出，主要用于涉农及扶贫项目资金及村干工资及补助的发放。

1. 项目支出情况

项目支出427.485495万元，其中一般公共预算财政拨款支出180.97864万元。其他收入项目支出246.506855万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

项目支出427.485495万元，

其中：

（1）一般行政管理事务256.537631万元，主要用于政府精准扶贫等日常工作办公开支。

（2）财政事务支出2.8162万元，主要用于政府精准扶贫等日常工作办公开支。

（3）其他财政事务支出1.131569万元，主要为政府财务室购买办公用品等开支。

（4）农村人畜饮水支出11.96万元，主要用于流浪溪稻花鱼养殖项目资金的发放。

（5）其他扶贫支出60.181395万元，主要用于政府精准扶贫等日常工作办公开支。

（6）对村民委员会和村党支部的补助94.8587万元，主要用于村公用经费、村干部工资。

项目支出相比上年度为有所增加，主要原因为精准扶贫基础设施建设、产业发展资金增加及村干工资增加。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况

我单位按照一系列的财务管理制度的有关要求，严格执行专项资金管理规定，做到专款专用，专人保管，资金拨付有完整的审批程序和手续，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票由财务室审核后，报分管领导及财务领导签字同意报帐后到财务室结算。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项经费的日常使用，严格按照财务管理办法和集体研究、民主管理、专人负责、两人以上经办等办法阳光操作，做到专款专用。

（二）专项资金严格管理，坚持专款专用。专项资金按照民主集中制原则和规范程序提请申请、分配、管理和使用；建立了专项资金内部监督制约制衡机制，实行单独核算和管理；严格按照经审定的专项资金年度计划和专项资金使用项目使用专项资金，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，进一步推进专项资金申请和使用中的监管。

四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分89分，财政支出绩效为“优”。主要绩效如下：

从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2019年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

  从可持续性分析看，我乡人口多，地域面积较大，乡镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我镇实际，抓住机遇，大力创新开发油茶、烤烟等扶贫产业项目，改善农村环境，提高我镇人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题及建议

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

（一）公用经费控制率有待增加 

由于财政资金紧张，公用经费不能及时按预算支付，导致部分公用经费未能使用。

（二）三公经费变动率有待降低

因财政预算资金紧张，部分三公经费支出无法及时报账，三公经费变动率较大。

（三）无政府采购预算，政府采购执行率为零

因无政府采购预算，导致年度无政府采购。政府采购执行率为零。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及我单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 

1、加强队伍建设及相关业务知识，提高预算编制的科学性及合理性,在下年度编制政府采购预算，为资金管理使用及绩效评价工作开展创造好条件。

2、严格按照绩效管理及考核相关规定，加强绩效管理，将绩效工作细化、量化到每个干部身上，建立由财务室牵头的长期、有效的绩效考核机制。

西歧乡人民政府

2020年4月25日