2022年度部门整体支出绩效自评报告

2022年度部门整体支出绩效自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011285号)和《永顺县预算绩效管理工作规程》(永财绩[2013]60号)文件的要求现将2022年塔卧镇整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下:

一、部门概况

(一)部门基本情况

1.基本情况

塔卧镇曾是湘鄂川黔革命根据地，也是全国爱国主义教育基地。塔卧总面积142.3平方千米。有耕地1439公顷，其中水田1384公顷。辖区总人口4.1万，辖12个行政村，两个居委会。镇党委、政府设在塔卧居委会辖区内，属于镇级行政机关单位。编制数95人（含财政、司法），在职职工91人，离退休干部47人，总计138人，在职人员控制96%。内设机构：行政、财政所、司法所、社会事务服务中心、农业综合服务中心、政务便民服务中心、退役军人服务中心，总计7个机构。

2.主要职责                      

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

（二）部门整体支出情况

2022年收入合计1917.35万元。其中公共财政拨款收入为1862.56万元，其他资金收入54.79万元。2022年决算总支出1917.35万元，包括1、基本支出1604.15万元，其中人员支出1125.19万元，公用支出211.42万元，对个人和家庭的补助267.54万元。2、项目支出313.2万元，本年结余0万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部、省财政厅及县财政有关财务规章的规定,明确了坚持“依法理财、厉行节约、严格审批”的原则,对经费、专项资金的开支使用,明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定我镇基本得到执行。

(一)基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出,包括人员经费和公用经费。

2022年决算总支出1917.35万元，基本支出1,604.15万元，包含人员支出1125.19万元，公用支出211.42万元，对个人和家庭的补助267.54万元。其中：一般公共服务支出为1044.05万元，主要用于干部职工的工资津补贴等福利发放以及日常办公经费开支，如办公费、印刷费等。公共安全支出为32.87万元，主要用于维护塔卧镇公共安全与社会平稳开支。社会保障和就业支出为401.23万元，主要用于给干部职工的各类社会保障缴费。卫生健康支出为59.15万元，主要用于干部医疗保险缴费。城乡社区支出44.8万元。农林水支出268.4万元。住房保障支出为66.85万元，主要用于缴纳住房公积金。

2022初县财政批复“三公”经费预算数为29.8万元,其中公务接待费19.9万元。全年决算支出“三公”经费4.27万元,其中公务接待费4.27万元。三公经费实际支出占预算数的14%，主要原因是2022年本单位无公车，且单位充分落实过“紧日子”的思想，厉行节约，严格控制公务接待费用的开支。

（二）专项资金情况

项目支出为促进全镇基本建设、生产发展而发生的支出。主要用于村干工资发放、村级公用经费、扶贫产业资金及其他涉农整合项目资金。

2022年项目支出决算数为313.2万元。其中 ：村干工资228万元。村公用经费40.4万元。社区工作经费10万元。社区人员工资34.8万元。

2022年度塔卧镇严格按照专项资金使用管理办法及相关报账制度进行资金的监管及使用，成立相关专项资金验收小组进行专项资金的审批及验收，确保按时按质的使用及拨付项目资金，专账管理，专款专用，充分发挥财政专项资金的使用效益，在资金发放过程中没有挤占挪用等违纪违法现象。

三、绩效评价工作情况

为了能进一步做好塔卧镇人民政府绩效自评,塔卧镇人民政府成立了绩效评价工作领导小组,小组主要负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组釆取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据站所各部门报送的绩效自评材料进行分析,形成评价结论。

四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支岀绩效评价指标》评分,得分100分,财政支岀绩效为“好”。主要绩效如下:

从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2022预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金到位迟，项目启动迟，导致项目未验收未报账，年末项目结转资金较大，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

从可持续性分析看，乡村振兴项目较多，工作综合性强，需加大人力、资金投入。结合我镇实际，抓住机遇，大力创新改善农村环境，提高我镇人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题

通过前述整体支出情况的分析,反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中,依然存在一些问题和不足

(一)预算完成率有待提高

由于项目指标下达时间较晚,项目动工时间延迟，且财政资金紧张，未能及时使用拨付;有关项目工作开展时间较晚,或因历史遗留问题导致施工途中有所阻碍，结算支出时间滞后，导致预算完成率略低,有待进一步提高。

(二)预算控制率有待降低

除政策性因素以外,由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加大量预算。

六、改进措施和有关建议

(一)准确编制预算

细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识,准确把握各个站所及政府日常办公经费开销，严格按照预算编制的相关制度和要求进行准确的预算编制:全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

(二)加强财务管理,认真学习政策

一是要加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习,提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对项目预算的重视。

(三)加强预算执行力度,以减少沉淀资金

一是加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：预算资金到账后，及时报告单位负责人及财务分管领导，将资金及时拨付至相关个人或单位。二是要加快督促项目工程的实施和验收，加强纪委监督作用，完善财务报账手续，按月报账，防止项目资金滞留。

塔卧镇人民政府

2023年5月22日