永顺县塔卧镇人民政府2017年度部门整体支出绩效自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）和《永顺县预算绩效管理工作规程》（永财绩[2013]60号）文件的要求，现将2017年塔卧镇整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）塔卧镇基本情况

塔卧镇曾是湘鄂川黔革命根据地，也是全国爱国主义教育基地。塔卧总面积142.3平方千米。有耕地1439公顷，其中水田1384公顷。辖区总人口4.1万，辖12个行政村,两个居委会。

(一)镇党委、政府设在塔卧居委会辖区内，属于镇级行政机关单位。编制数90人，在职职工68人，离退休干部52人，总计120人,在职人员控制率75.5%。内设机构：行政机构3个，其中政府机关2个，政法机关1个；财政补助事业单位6个，总计9个机构。

塔卧镇整体支出情况

2017年财政拨款收入为1122.505117万元，上年结转为 240.05645 万元，收入合计1362.561567万元。

2017年决算总支出1122.505117万元，包括1、基本支出  776.433917 万元，其中人员支出  684.438161  万元，公用支出 91.995756  万元。2、项目支出   346.0712 万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部、省财政厅及县财政有关财务规章的规定，明确了坚持“依法理财、厉行节约、严格审批”的原则，对经费、专项资金的开支使用，明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定我镇基本得到执行。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2017年决算基本支出为776.44917万元，其中人员经费支出684.438161万元、公用经费支出 91.995756万元；

（二）项目支出

2017年项目支出决算数为346.0712万元。

（三）“三公”经费情况

2017初县财政批复“三公”经费预算数为30万元，其中公务接待费20万元、公务用车购置及运行费10万元。

全年决算支出“三公”经费8.399312万元，其中公务接待费8.009312万元、公务用车购置及运行费0.39万元。 “三公”经费较2016年总额（8.8271万元）减少0.817788万元。

 三、绩效评价工作情况

为了能进一步做好塔卧镇人民政府绩效自评，塔卧镇人民政府成立了绩效评价工作领导小组，小组主要负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据站所各部门报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分88分，财政支出绩效为“良”。主要绩效如下：

    从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2017年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金到位迟，项目启动迟，导致项目未验收未报账，年末项目结转资金较大，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

    从可持续性分析看，我镇人口多，地域面积较大，镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我镇实际，抓住机遇，大力创新开发三红蜜柚扶贫产业项目，改善农村环境，提高我镇人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

 （一）预算完成率有待提高

由于项目指标下达时间较晚，未能及时使用拨付；有关项目工作开展时间较晚，结算支出时间滞后；导致预算完成率略低，有待进一步提高。

      （二）预算控制率有待降低

    除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

六、改进措施和有关建议

（一）准确编制预算

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，认真学习政策

一是要加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对

（三）加强预算执行力度，以减少沉淀资金

    一是加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：对尚未明确具体项目的专项资金，要求市级主管部门在收到文件后15个工作日内确定项目计划，会同县财政部门提出资金分配方案；对已经明确项目的专项资金，要求各级财政部门在收到项目计划后3个工作日内将资金下达到有关部门和实施单位。二是，乡镇要加快督促项目工程的实施和验收，完善财务报账手续，防止项目资金滞留。

                                                                                                    塔卧镇人民政府

2018年3月27日