环境执法监察经费专项资金财政支出绩效评价

来源：发布时间：2018-05-17 09:26:32 字体大小：

环境执法监察经费专项资金财政支出绩效评价

自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）和《永顺县预算绩效管理工作规程》（永财绩[2013]60号）文件的要求，现将2017年毛坝乡项目支出绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）毛坝乡基本情况

毛坝乡位于永顺县东北部，距县城约70余公里，分别同本县万坪镇、万民乡、塔卧镇及桑植县的廖家村毗邻。所辖毛坝、五寨、乾坤、东山、观音、澧源、团结7个行政村。乡党委、政府设在毛坝村驻地，乡直单位有乡农技和农村合作经济服务站、乡规划建设环保和水利服务站、乡社会事务服务站、乡扶贫和民政事务服务站、乡教育文体广播电视服务站、乡安全生产服务站等6个事业单位，实有编制46，实有在职人数35人。辖区有毛坝乡卫生院1所、毛坝乡完小1所，派驻机构有司法所、财政所、国土所、林业站。

（二）项目基本情况简介

煤管站动态巡查监管2.5万元,煤管站安全监管及日常经费2.5万元

二、项目资金使用及管理情况、

（一）县财政预算安排环境执法监察经费专项资金5万元，拨付5万元，实际使用5万元。

（二）项目资金实际使用情况。煤管站动态巡查监管2.5万元,煤管站安全监管及日常经费2.5万元,活动开支按资金实际使用情况,单位主管领导审核,财务分管领导签字报销.。共计5万元

（三）项目资金管理情况。环境执法监察经费的发放实行了项目资金的申报，分管领导审批，报账手续齐全，我乡严格执行专项资金管理办法，专账管理，专款专用，充分发挥财政专项资金的使用效益，在资金发放过程中没有挤占挪用等违纪违法现象。

三、项目组织实施情况

（一）加强组织领导。毛坝乡人民政府成立项目实施领导小组，乡长彭岚任组长，乡组织委员张明星、彭程、胡小芳、邹菲为成员，负责项目资金的管理和使用。

（二）制定了环境执法监察经费专项资金管理办法。环境执法监察经费按月报账,,报分管领导审批，再由乡社会事务服务站打款，该项工作明确了工作职责，我乡环境执法监察经费报账严格按照上级主管部门年度工作目标要求组织实施，无违纪违法问题。

四、项目绩效情况

进一步加强和规范环境执法监察经费的管理，不断激发村干部、社区人员的工作热情，充分调动村干部、社区人员的工作积极性、主动性和创造性，发挥村干部、社区人员在社会主义新农村建设中的引领作用。

五、其他需要说明的问题

虽然环境执法监察经费在预算绩效考核上取得了一定的效果，但也存在有一些问题，主要表现在经费报账不及时,支出发票不规范。2018年我们将改进这方面的问题，以更好地完成当年绩效考核各项考核指标。

毛坝乡人民政府

2018年3月27

附件：

永顺县财政专项资金绩效评价指标体系（参考模式）

项目名称：主管部门（盖章）：

自评得分：97分自评等级：优R 良□ 中□ 差□

一级指标	二级指标	三级指标	具体指标	指标解释	评价标准	得分
项目决策（20分）	项目目标（4分）	目标内容（4分）	项目绩效目标设立	设立项目预期目标及项目年度实施计划	设立预期目标及年度实施计划得1分，否则0分	1
			项目目标明确	明确简述项目目标	目标明确得1分，否则0分	1
			项目目标细化	细化到具体工作和活动	目标细化得1分，否则0分	1
			项目目标量化	具体工作和活动有确定数量	目标量化得1分，否则0分	1
	决策过程（6分）	决策依据（3分）	项目合规性	项目申报是否符合省、州、县相关文件规定	符合文件精神的1分，否则0分	1
		决策依据（3分）	项目计划性	项目符合年度实施计划	符合年度实施计划的2分，否则0分	2
		决策程序（3分）	项目申报	项目设立是否切实需要、理由充分	项目申报切实需要、理由充分得1分，否则0分	1
		决策程序（3分）	项目批复	批复程序是否符合相关管理办法	批复程序符合相关管理办法的得2分，否则0分	2
	资金分配（10分）	分配方法（7分）	项目资金管理	制定相关资金管理办法	制定相应的资金管理办法得3分，否则0分	3
		分配方法（7分）	项目资金分配合规	资金分配符合相关资金管理办法	资金分配符合相关资金管理办法得4分，否则酌情扣分	4
		资金配套（3分）	项目资金县级配套资金	县级配套的资金是否达到省、州标准	县级配套资金达到标准得3分，配套未达到标准酌情扣分	3

一级指标	二级指标	三级指标	具体指标	指标解释	评价标准	得分
项目管理（40分）	资金到位（5分）	到位率（3分）	项目资金到位率	实际到位/计划到位X100%	根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分X项目资金到位率）	3
	资金到位（5分）	到位时效（2分）	项目资金到位及时率	资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度	及时到位得2分,未及时到位但未影响项目进度得1分,未及时到位并影响项目进度得0分	1
	资金管理（20分）	资金使用（10分）	项目资金使用合规	支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；资金是否按申报条件及时使用	虚列（套取）扣2分，支出依据不合规扣2分，截留、挤占、挪用扣2分，超标准开支扣2分，资金未按申报条件及时使用到项目，扣2分	10
		财务管理（10分）	项目财务管理制度健全	资金管理、费用支出等制度是否建立、健全	财务管理制度健全得4分，基本健全得2分，无财务管理制度0分	2
			专帐管理	专项资金是否实行专账管理（专户管理）	按规定实行专帐管理（专户管理）得3分，否则0分	3
			项目会计核算规范	会计核算符合相关制度规定	会计核算规范得3分，不规范不及时酌情扣分	3
	组织实施（15分）	组织机构（2分）	组织机构设置	负责项目实施的组织机构是否健全，分工是否明确	机构健全、分工明确得2分，否则0分	2
		项目实施（8分）	项目实施计划性	项目是否按年度计划和要求进行	按年度计划和要求进行得4分，未完全达到计划和要求酌情扣分	4
		项目实施（8分）	项目具体实施是否合规	项目具体实施是否符合相关文件规定程序和要求	符合相关文件规定程序和要求4分，未完全符合酌情扣分	4
		管理制度（5分）	管理制度健全	是否建立健全相关专项管理制度	建立健全专项资金管理制度或办法得2分，否则0分	2
		管理制度（5分）	管理制度落实	是否严格按管理制度落实到位，制度执行有效性和项目质量可控性如何	严格按专项资金管理制度落实到位得3分，否则酌情扣分	3

一级指标	二级指标	三级指标	具体指标	指标解释	评价标准	得分
项目绩效（40分）	项目产出（20分）	产出数量（5分）	项目产出数量达到绩效目标	符合预期绩效目标，完成年度计划数量	达到预期绩效目标，完成年度计划数量得5分，未达到绩效目标酌情扣分	5
		产出质量（5分）	项目产出质量达到绩效目标	产出质量达到绩效目标	产出质量达到绩效目标得5分，未达到绩效目标酌情扣分	3
		产出时效（5分）	项目产出时效达到绩效目标	按年度计划成在规定的时间内完成相关工作	产出时效达到绩效目标得5分，未达到绩效目标酌情扣分	5
		成本节约率（5分）	产出成本未超过绩效目标	项目实际成本符合目标（预算、计划）或节约成本	项目实际成本符合目标（预算、计划）或节约成本的得5分，项目实际成本超出绩效目标酌情扣分	5
	项目效果（20分）	经济效益（4分）	项目实施产生的直接或间接经济效益	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况	根据项目实际产生的经济效益并结合绩效目标设立情况细化为相应的个性化指标	4
		社会效益（4分）	项目实施产生的直接或间接社会效益	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况	根据项目实际产生的社会效益并结合绩效目标设立情况细化为相应的个性化指标	4
		生态效益（4分）	项目实施产生的直接或间接生态环境效益	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况	根据项目实际产生的生态效益并结合绩效目标设立情况细化为相应的个性化指标	4
		可持续影响（4分）	项目实施产生的可持续影响	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况	根据项目后续管理资金、项目绩效运行情况细化为相应的个性化指标	4
		社会公众或服务对象满意度（4分）	社会公众或项目实施受益对象对项目的满意程度	社会公众或项目实施受益对象对项目的满意程度	根据问卷调查情况细化为相应的个性化指标	4
总分	100分					97

填表人：彭程单位负责人:彭岚填报日期：2018年3月27日

备注：1、本表为财政专项资金评价指标体系参考模式，各预算部门（单位）根据项目实际情况和项目支出绩效评价共性指标体系表可做适当修改或

调整，一、二、三级指标调整分值与本表设立不能有太大差距；

2、具体指标、指标解释和评价标准根据项目具体情况做调整，需按项目实施情况进行详细设置，评分标准要科学、明确、细化；

3、评价按评分和评级相结合，评级在方框里打√（R），90分以上为优，80-90分为良，60-80分为中，60分以下为差。