永顺县财政支出项目绩效自评报告

来源：发布时间：2020-05-29 12:44:52 字体大小：

附件1：

永顺县财政支出项目绩效自评报告

基础信息表

评价类型:实施过程评价□ 完成结果评价þ

项目名称村办公经费

项目单位法人代码 006728713

支出科目编码 2130705

项目单位两岔乡人民政府

主管部门两岔乡人民政府

评价机构：中介机构□ 专家组□ 评价组þ

2020年 4月24日

永顺县财政局（制）

项目负责人		向翠芳		联系电话	07435885812
地址		永顺县两岔乡长坦坪			邮编	416702
项目起止时间		2019年1月～2019年12月
计划投资额（万元）		29.7	实际到位资金（万元）			29.7
其中：中央财政			其中：中央财政
省财政			省财政
州财政			州财政
县财政		29.7	县财政			29.7
单位自筹			单位自筹
其他			其他
基本概况	村办公经费为延续性项目，主要用于保证村运转所需基本支出，包括办公用品、支付水电费、差旅费、报刊征订费、宣传资料费等，充分发挥基层组织推动发展、服务群众的作用。拨付项目资金共计29.7万，其中：团结村、两岔村河边村、湖坝村、车禾村、若作村、朵砂村、冗迪村、茶溪村9个村，每村3.3万元。

项

目

绩

效

目

标

根据下达的预算批复及时将村（社区）办公经费拨付到各村，主要用于保证村运转所需基本支出，包括办公用品、支付水电费、差旅费、报刊征订费、宣传资料费等，充分发挥基层组织推动发展、保证全乡9个村（社区）全年运转所需基本支出，服务群众的作用。

项

目

执

行

情

况

项目完成情况

项目资金年初一次性发放到位，发放率为100%。保证了全乡9个村（社区）全年运转所需的基本支出资金。

资金

投入

情况

拨付项目资金共计29.7万，其中：团结村、两岔村、河边村、湖坝村、车禾村、若作村、朵砂村、冗迪村、茶溪村9个村，每村3.3万元。

绩效

目标

实现

情况

根据下达的预算批复及时将村办公经费拨付到各村，主要用于保证村运转所需基本支出，包括办公用品、支付水电费、差旅费、报刊征订费、宣传资料费等，充分发挥基层组织推动发展、保证了全乡9个村全年运转所需的基本支出资金，服务群众的作用。

经济

效益

分析

为村（社区）各项工作的开展提供经济保障。

社会

效益

分析

保障村委会日常工作的开展，维护社会稳定，促进社会发展。

项目

组织

管理

情况

1、成立项目实施领导小组，负责项目资金的管理和使用。

2、制定村干、退干工资项目资金管理办法，严格项目管理，没有截留、挪用项目资金，并确保项目资金按期全额发放到位。

3、认真检查总结。项目领导小组及时组织人员对资发放情况进行了监督和检查。

项目

财务

管理

情况

加强经费监督管理，将县财政局拨付的村办公经费全部纳入监管范围，要求各村严控经费使用范围，办公经费支出均按照“村财乡管”要求，严格实行报账制。

备注：随同自评报告还应提供的有关资料有：项目预算批复文件、预算执行的决算报告、审计报告、验收报告和有关项目管理的具体规定以及主管部门认为需要提供的其他相关资料。

附件2：

村办公经费专项资金财政支出绩效评价

自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号)和《永顺县预算绩效管理工作规程》(永财绩[2013]160号)文件的要求,现将2019年两岔乡项目支出绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

永顺县两岔乡人民政府于正科级行政单位。编委核定编制数44名，年末实有在职职工43人,其中书记1人,乡长1人，党委书记1人,副乡长4人,人大主席1人,工会主席1人。两岔乡由乡党委、乡政府、乡人大、乡纪委组成，下设财政所、司法所、安监站、劳保站、农机和农村合作经济服务站、水利站、教育文化广播电视服务站、扶贫和民政事业服务站等办事部门。

（二）项目基本情况

为了增强农村的管理和发展，充分调动广大基层村干部工作的积极性，发挥村干部在社会主义新农村建设中的引领作用，保障村委会日常工作的开展。村办公经费项目资金共为29.7万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金落实情况

县财政预算安排村、社区办公经费专项资金29.7万元，拨付29.7万元，实际使用29.7万元。

项目资金实际使用情况

拨付项目资金共计29.7万，其中：团结村、两岔村、河边村、湖坝村、车禾村、若作村、朵砂村、冗迪村、茶溪村9个村，每村3.3万元。

项目资金管理情况

村办公经费发放实行了项目资金的申报，分管领导审批，报账手续齐全，我镇严格执行专项资金管理办法，专账管理，专款专用，充分发挥财政专项资金的使用效益，在资金发放过程中没有挤占挪用等违纪违法现象。

三、项目组织实施情况

（一）加强组织领导。两岔乡人民政府成立项目实施领导小组负责项目资金的管理和使用。

（二）制定了村办公经费专项资金管理办法。村、社区办公经费按月报账,,报分管领导审批，再由乡经管站打款，该项工作明确了工作职责，我乡村办公经费报账严格按照上级主管部门年度工作目标要求组织实施，无违纪违法问题。

四、项目绩效情况

进一步加强和规范村办公经费的管理，不断激发村干部人员的工作热情，充分调动村干部人员的工作积极性、主动性和创造性，发挥村干部人员在社会主义新农村建设中的引领作用。

其他需要说明的问题

虽然村办公经费在预算绩效考核上取得了一定的效果，但也存在有一些问题，主要表现在经费报账不及时,支出发票不规范。2020年我们将改进这方面的问题，以更好地完成当年绩效考核各项考核指标。

两岔乡人民政府

2020年4月24日

附件3：

永顺县财政专项资金绩效评价指标体系（参考模式）

项目名称：主管部门（盖章）：

自评得分：96分自评等级：优□√ 良□ 中□ 差□

	存在问题及分析	项目资金在实施过程中还存在村级财务制度落实不到位，财务监督管理力度不够等问题。
自评结论	95分
	优	√		良		中		差
有关建议	要强化使用资金的监管，要求村定期公开账目，接受党员和村民群众监督，严格审核经费使用范围，确保村科学、合理、节俭、高效的使用经费。
评价人员	姓名		职称/职务		单位		签字
	谭再标		书记		两岔乡人民政府		谭再标
	叶明辉		乡长		两岔乡人民政府		叶明辉
	向翠芳		副乡长		两岔乡人民政府		向翠芳
	胡永生		纪委副书记		两岔乡人民政府		胡永生

评价组组长（签字）：谭再标 2020年4月24日项目单位负责人（签字并盖章）：谭再标 2020年4月24日

一级指标	二级指标	三级指标	具体指标	指标解释	评价标准	得分
项目决策（20分）	项目目标（4分）	目标内容（4分）	项目绩效目标设立	设立项目预期目标及项目年度实施计划	设立预期目标及年度实施计划得1分，否则0分	1
			项目目标明确	明确简述项目目标	目标明确得1分，否则0分	1
			项目目标细化	细化到具体工作和活动	目标细化得1分，否则0分	1
			项目目标量化	具体工作和活动有确定数量	目标量化得1分，否则0分	1
	决策过程（6分）	决策依据（3分）	项目合规性	项目申报是否符合省、州、县相关文件规定	符合文件精神的1分，否则0分	1
		决策依据（3分）	项目计划性	项目符合年度实施计划	符合年度实施计划的2分，否则0分	1
		决策程序（3分）	项目申报	项目设立是否切实需要、理由充分	项目申报切实需要、理由充分得1分，否则0分	1
		决策程序（3分）	项目批复	批复程序是否符合相关管理办法	批复程序符合相关管理办法的得2分，否则0分	2
	资金分配（10分）	分配方法（7分）	项目资金管理	制定相关资金管理办法	制定相应的资金管理办法得3分，否则0分	3
		分配方法（7分）	项目资金分配合规	资金分配符合相关资金管理办法	资金分配符合相关资金管理办法得4分，否则酌情扣分	4
		资金配套（3分）	项目资金县级配套资金	县级配套的资金是否达到省、州标准	县级配套资金达到标准得3分，配套未达到标准酌情扣分	3

一级指标	二级指标	三级指标	具体指标	指标解释	评价标准	得分
项目管理（40分）	资金到位（5分）	到位率（3分）	项目资金到位率	实际到位/计划到位X100%	根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分X项目资金到位率）	3
	资金到位（5分）	到位时效（2分）	项目资金到位及时率	资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度	及时到位得2分,未及时到位但未影响项目进度得1分,未及时到位并影响项目进度得0分	2
	资金管理（20分）	资金使用（10分）	项目资金使用合规	支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；资金是否按申报条件及时使用	虚列（套取）扣2分，支出依据不合规扣2分，截留、挤占、挪用扣2分，超标准开支扣2分，资金未按申报条件及时使用到项目，扣2分	10
		财务管理（10分）	项目财务管理制度健全	资金管理、费用支出等制度是否建立、健全	财务管理制度健全得4分，基本健全得2分，无财务管理制度0分	4
			专帐管理	专项资金是否实行专账管理（专户管理）	按规定实行专帐管理（专户管理）得3分，否则0分	3
			项目会计核算规范	会计核算符合相关制度规定	会计核算规范得3分，不规范不及时酌情扣分	3
	组织实施（15分）	组织机构（2分）	组织机构设置	负责项目实施的组织机构是否健全，分工是否明确	机构健全、分工明确得2分，否则0分	2
		项目实施（8分）	项目实施计划性	项目是否按年度计划和要求进行	按年度计划和要求进行得4分，未完全达到计划和要求酌情扣分	3
		项目实施（8分）	项目具体实施是否合规	项目具体实施是否符合相关文件规定程序和要求	符合相关文件规定程序和要求4分，未完全符合酌情扣分	2
		管理制度（5分）	管理制度健全	是否建立健全相关专项管理制度	建立健全专项资金管理制度或办法得2分，否则0分	2
		管理制度（5分）	管理制度落实	是否严格按管理制度落实到位，制度执行有效性和项目质量可控性如何	严格按专项资金管理制度落实到位得3分，否则酌情扣分	3

一级指标	二级指标	三级指标	具体指标	指标解释	评价标准	得分
项目绩效（40分）	项目产出（20分）	产出数量（5分）	项目产出数量达到绩效目标	符合预期绩效目标，完成年度计划数量	达到预期绩效目标，完成年度计划数量得5分，未达到绩效目标酌情扣分	5
		产出质量（5分）	项目产出质量达到绩效目标	产出质量达到绩效目标	产出质量达到绩效目标得5分，未达到绩效目标酌情扣分	5
		产出时效（5分）	项目产出时效达到绩效目标	按年度计划成在规定的时间内完成相关工作	产出时效达到绩效目标得5分，未达到绩效目标酌情扣分	5
		成本节约率（5分）	产出成本未超过绩效目标	项目实际成本符合目标（预算、计划）或节约成本	项目实际成本符合目标（预算、计划）或节约成本的得5分，项目实际成本超出绩效目标酌情扣分	4
	项目效果（20分）	经济效益（4分）	项目实施产生的直接或间接经济效益	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况	根据项目实际产生的经济效益并结合绩效目标设立情况细化为相应的个性化指标	4
		社会效益（4分）	项目实施产生的直接或间接社会效益	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况	根据项目实际产生的社会效益并结合绩效目标设立情况细化为相应的个性化指标	4
		生态效益（4分）	项目实施产生的直接或间接生态环境效益	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况	根据项目实际产生的生态效益并结合绩效目标设立情况细化为相应的个性化指标	4
		可持续影响（4分）	项目实施产生的可持续影响	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况	根据项目后续管理资金、项目绩效运行情况细化为相应的个性化指标	4
		社会公众或服务对象满意度（4分）	社会公众或项目实施受益对象对项目的满意程度	社会公众或项目实施受益对象对项目的满意程度	根据问卷调查情况细化为相应的个性化指标	4
总分	100分					96

填表人：谢冰青单位负责人：谭再标填报日期：2020年4月24日

备注：1、本表为财政专项资金评价指标体系参考模式，各预算部门（单位）根据项目实际情况和项目支出绩效评价共性指标体系表可做适当修改或

调整，一、二、三级指标调整分值与本表设立不能有太大差距；

2、具体指标、指标解释和评价标准根据项目具体情况做调整，需按项目实施情况进行详细设置，评分标准要科学、明确、细化；

3、评价按评分和评级相结合，评级在方框里打√（），90分以上为优，80-90分为良，60-80分为中，60分以下为差。