高坪乡人民政府2020年度部门整体出绩效自评报告

永顺县高坪乡人民政府2020年度部门整体出

绩效自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011285号)和《永顺县预算绩效管理工作规程》(永财绩[2013]60号)文件的要求现将2020年高坪乡整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下:

一、部门概况

（一）部门基本情况 

永顺县高坪乡人民政府位于永顺县东南部，距世界文化遗产老司城42公里，东与松柏镇相连，南与芙蓉镇毗邻，西与灵溪镇隔河相望，北与石堤镇接壤，属于乡级行政机关单位。现有在职职工67人，编制数74人，内设机构：行政机构3个，其中政府机关2个，政法机关1个；财政补助事业单位6个，总计9个机构。高坪乡共有8个村，在职村干48人，退休村干63人。  

 永顺县高坪乡人民政府的主要职责是：1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。2、设施制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。3、负责本行政区域内的精准扶贫、民政、计生、文体、卫生、综治执法等综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）部门整体收支情况

2020年总收入1357.64万元，年初结余结转190.31万元，其中公共财政拨款收入为1167.33万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。

2020年总支出1167.33万元，其中：基本支出810.69万元，包括人员经费支出727.85万元、日常公用经费82.84万元；项目支出356.64元。

二、部门整体支出管理及使用情况

永顺县高坪乡人民政府根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，坚决贯彻“八项规定，严控“三公”经费，制定出台了单位内部财务管理制度，加强对差旅费、会议费、培训费、办公费、印刷费、公务接待费管理。严格公务支出报销管理，对违反文件规定的有关公务支出一律不予报销，较好的落实了有关文件规定的要求，进一步规范了财务。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2020年决算总支出1167.33万元，基本支出810.69万元，包含日常公用经费支出82.84万元，人员经费支出为727.85万元。其中：一般公共服务支出为642.50万元，主要用于干部职工的工资奖金等福利发放以及日常办公经费开支，如办公费、印刷费等。公共安全支出为16.28万元，主要用于维护高坪乡公共安全与社会平稳开支。社会保障和就业支出为65.16万元，主要用于给干部职工的各类社会保障缴费。卫生健康支出为39万元，主要用于干部医疗保险缴费。住房保障支出为47.75万元，主要用于缴纳住房公积金。

“三公”经费总额：2020年预算数为4.93万元，决算为0.82万元，其中其中公务用车运行维护0万元，公务接待0.82万元，因公出国（境）0万元，2019年预算数为经费预算数为4.93万元，决算为0.894万元，其中公务接待费0.894万元。2020年“三公”经费比2019年减少0.074万元，主要原因是2020年本单位无公车，且严格控制公务接待费用的开支，严格按照财务纪律，压减“三公”开支。

（二）专项支出

项目支出为促进全镇基本建设、生产发展而发生的支出。主要用于村干工资发放、村级公用经费、扶贫产业资金及其他涉农整合项目资金。

1、专项资金情况

项目支出356.63万元，用于涉农及扶贫项目资金，其中：1.95万元是工资福利支出，114.16万元商品和服务支出，128.92万元对个人和家庭的补助，111.6万元资本性支出。

2、专项资金管理情况分析

我单位按照一系列的财务管理制度的有关要求，严格执行专项资金管理规定，做到专款专用，专人保管，资金拨付有完整的审批程序和手续，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票由财务室审核后，报分管财务领导签字，办理结算。确保按时按质的使用及拨付项目资金，充分发挥财政专项资金的使用效益，在资金发放过程中没有挤占挪用等违纪违法现象。

三、绩效评价工作情况

为了能进一步做好高坪乡人民政府绩效自评,高坪乡人民政府成立了绩效评价工作领导小组,小组主要负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组釆取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据站所各部门报送的绩效自评材料进行分析,形成评价结论。

  四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分84分，财政支出绩效为“良”。主要绩效如下：

    从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2020年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金到位迟，项目启动迟，导致项目未验收未报账，年末项目结转资金较大，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

    从可持续性分析看，我乡职工人数少，地域面积较大，乡镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我乡实际，抓住机遇，大力创新开发油茶扶贫产业项目，改善农村环境，提高我乡人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题及建议

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

（一）预算完成率有待提高 

由于项目指标下达时间较晚，未能及时使用拨付；有关项目工作开展时间较晚，结算支出时间滞后；导致预算完成率略低，有待进一步提高。 

  （二）预算控制率有待降低

 除政策性因素以外,由于部分临时、紧急或突发的工作任务如突然爆发的新冠肺炎疫情防控及汛期的防汛开支等因素导致年中追加大量预算。

六、改进措施和有关建议

    针对上述存在的问题及我乡整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 

1、严格按照绩效管理及考核相关规定，加强绩效管理，将绩效工作细化、量化到每个干部身上，建立由财务室牵头的长期、有效的绩效考核机制。

2、准确编制预算，进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识,准确把握各个站所及政府日常办公经费开销，严格按照预算编制的相关制度和要求进行准确的预算编制:全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

3、加强财务管理,认真学习政策，一是要加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习,提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对项目预算的重视。

4、加强预算执行力度,以减少沉淀资金，一是要加快督促项目工程的实施和验收，加强纪委监督作用，完善财务报账手续，按月报账，防止项目资金滞留，二加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：预算资金到账后，及时报告单位负责人及财务分管领导，将资金及时拨付至相关个人或单位。