永顺县高坪乡人民政府2017年度部门整体支出绩效自评报告

绩效自评报告

 一、部门概况

（一）部门基本情况

（一）永顺县高坪乡人民政府位于永顺县东南部，距世界文化遗产老司城42公里，东与松柏镇相连，南与芙蓉镇毗邻，西与灵溪镇隔河相望，北与石堤镇接壤，属于乡级行政机关单位。现有在职职工62人，编制数70人，退休24人，在职人员控制率88.57%。内设机构：行政机构3个，其中政府机关2个，政法机关1个；财政补助事业单位6个，总计9个机构。高坪乡共有8个村，在职村干40人，退休村干68人。  

    永顺县高坪乡人民政府的主要职责是：1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。2、设施制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。3、负责本行政区域内的精准扶贫、民政、计生、文体、卫生、综治执法等综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。6、完成上级政府交办的其它事项。

   （二）部门整体收支情况

2017年总收入1020.88万元，年初结余结转468.42万元，收到财政资金1020.88万元。其中：基本支出收入为722.70万元，项目收入为298.18万。

2017年总支出1323.83万元，其中：基本支出724.47万元，包括人员经费支出664.55万元、日常公用经费59.92万元；项目支出599.35万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

永顺县高坪乡人民政府根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，坚决贯彻“八项规定，严控“三公”经费，制定出台了单位内部财务管理制度，加强对差旅费、会议费、培训费、办公费、印刷费、公务接待费管理。严格公务支出报销管理，对违反文件规定的有关公务支出一律不予报销，较好的落实了有关文件规定的要求，进一步规范了财务。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

基本支出724.47万元，主要用于政府干部工资补助及日常办公运转开支，基本支出上年度为827.78万元，减少103.31万元，主要原因为单位人事调动、扶贫、同建同治、综治维稳及农业普查等工作量的变动。

“三公”经费总额：2017年预算数为4.99万元，决算为4.93万元，其中公务接待费4.93万元。2016年预算数为5万元，决算为4.99万元，其中公务接待费4.99万元。2017年“三公”经费比2016年减少0.06万元，主要原因是严格按照财务纪律，压减“三公”开支。

（二）专项支出

项目支出用于涉农及扶贫项目资金及村干工资及补助的发放

1、项目支出情况

项目支出599.35万元，用于涉农及扶贫项目资金，其中：

58.73万元用于村干工资及补助的发放

488.93万元是涉扶贫项目资金

51.69万元是其他商品和服务支出

项目支出上年度为139.65万元，主要原因为精准扶贫基础设施建设、产业发展资金上年度年底拨款未支付，直到本年度支出。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

 2017年项目支出599.35万元，其中其他商品和服务支出51.69万元、对个人和家庭的补助58.73万元，用于村干工资及补助的发放，2017年度村干工资及补助全部发放到位，涉农及扶贫项目资金488.93万元。2017年项目支出年末结转134.75万元。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况

我单位按照一系列的财务管理制度的有关要求，严格执行专项资金管理规定，做到专款专用，专人保管，资金拨付有完整的审批程序和手续，保证资金使用的合规性，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票由财务室审核后，报分管财务领导签字，再由主任签字同意报帐后到财务室结算。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项经费的日常使用，严格按照财务管理办法和集体研究、民主管理、专人负责、两人以上经办等办法阳光操作，做到专款专用。

（二）专项资金严格管理，坚持专款专用。专项资金按照民主集中制原则和规范程序提请申请、分配、管理和使用；建立了专项资金内部监督制约制衡机制，实行单独核算和管理；严格按照经审定的专项资金年度计划和专项资金使用项目使用专项资金，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效，进一步推进专项资金申请和使用中的监管。

    四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分88分，财政支出绩效为“良”。主要绩效如下：

    从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2017年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金到位迟，项目启动迟，导致项目未验收未报账，年末项目结转资金较大，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

    从可持续性分析看，我乡职工人数少，地域面积较大，乡镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我乡实际，抓住机遇，大力创新开发油茶扶贫产业项目，改善农村环境，提高我乡人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题及建议

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

（一）预算完成率有待提高 

由于项目指标下达时间较晚，未能及时使用拨付；有关项目工作开展时间较晚，结算支出时间滞后；导致预算完成率略低，有待进一步提高。 

   （二）预算控制率有待降低

    除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

六、改进措施和有关建议

    针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 

    1、加强队伍建设及相关业务知识，提高预算编制的科学性及合理性,为资金管理及绩效评价工作开展创造好的条件。

    2、严格按照绩效管理及考核相关规定，加强绩效管理，将绩效工作细化、量化到每个干部身上，建立由财务室牵头的长期、有效的绩效考核机制。