2018年度芙蓉镇整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）芙蓉镇基本情况

芙蓉镇地处武陵山区，位于永顺县南端51公里处，东与高坪乡、松柏镇相接，南与小溪镇相邻，北与灵溪镇交界，西与古丈县红石林镇、罗依溪镇隔河相望。全镇总面积249.7平方公里，辖17个村和5个社区，总人口32100 人，9484户，其中以土家族为主的少数民族占总人口的80%以上。芙蓉镇历史悠久，自然山水秀丽奇特，民俗风情独具特色，享有“楚蜀通津”“酉阳雄镇”等美誉，先后被评为湖南省首批“美丽乡镇”、“国家历史文化名镇”、“国家4A级景区”、“中国十佳旅游休闲古镇”和“中国十大魅力乡镇”。

（一）镇党委、政府设在新城社区辖区内，属于镇级行政机关单位。编制数122人，在职职工108人，离退休干部38人，总计146人,在职人员控制率88.52%。内设机构：行政机构3个，其中政府机关2个，政法机关1个；财政补助事业单位6个，总计9个机构。

芙蓉镇整体支出情况

2018年财政拨款收入为1483.01万元，上年结转为627.81万元，收入合计2130.82万元。

2018年决算总支出2113.02万元，包括1、基本支出1466.43万元，其中人员支出1126.04万元，公用支出320.39万元。2、项目支出666.59万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部、省财政厅及县财政有关财务规章的规定，明确了坚持“依法理财、厉行节约、严格审批”的原则，对经费、专项资金的开支使用，明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定我镇基本得到执行。

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2018年决算基本支出为2113.02万元，其中人员经费支出1126.04万元、公用经费支出320.39万元；

（二）项目支出

2018年项目支出决算数为666.59万元。

（三）“三公”经费情况

2018初县财政批复“三公”经费预算数为47.8万元，其中公务接待费27.8万元、公务用车购置及运行费20万元。全年决算支出“三公”经费34.91万元，其中公务接待费17.07万元、公务用车购置及运行费17.84万元。 “三公”经费较2017年总额（37.1万元）减少2.19万元。具体情况如下：

三、绩效评价工作情况

为了能进一步做好芙蓉镇人民政府绩效自评，芙蓉镇人民政府成立了绩效评价工作领导小组，小组主要负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据站所各部门报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分92分，财政支出绩效为“优”。主要绩效如下：

    从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金到位迟，项目启动迟，导致项目未验收未报账，年末项目结转资金较大，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

    从可持续性分析看，我镇人口多，地域面积较大，镇镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我镇实际，抓住机遇，大力创新开发三红蜜柚扶贫产业项目，改善农村环境，提高我镇人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

五、存在的问题

通过前述整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

 （一）预算完成率有待提高 

由于项目指标下达时间较晚，未能及时使用拨付；有关项目工作开展时间较晚，结算支出时间滞后；导致预算完成率略低，有待进一步提高。 

      （二）预算控制率有待降低

除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

六、改进措施和有关建议

（一）准确编制预算

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，认真学习政策

一是要加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对

（三）加强预算执行力度，以减少沉淀资金

    一是加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：对尚未明确具体项目的专项资金，要求市级主管部门在收到文件后15个工作日内确定项目计划，会同县财政部门提出资金分配方案；对已经明确项目的专项资金，要求各级财政部门在收到项目计划后3个工作日内将资金下达到有关部门和实施单位。二是，乡镇要加快督促项目工程的实施和验收，完善财务报账手续，防止项目资金滞留。

                                            芙蓉镇人民政府

                                            2019年3月6日