2018年度对山乡整体支出绩效自评报告

根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011285号)和《永顺县预算绩效管理工作规程》(永财绩[2013]60号)文件的要求现将2018年对山乡整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下:

一、部门概况

(一)、对山乡基本情况

对山乡位于永顺县西北部，全乡总面积87.2平方公里，有耕地5213亩。辖区总人口9547人,6个行政村。

(二)、乡党委、政府设在对山村,属于乡镇级行政机关单位。编制数41人,在职职工36人,在职人员控制率88%。内设机构:行政机构3个,其中政府机关2个,政法机关1个;财政补助事业单位6个,总计9个机构

（三）、对山乡整体支出情况

2018年收入合计687.258455万元。其中公共财政拨款收入为645.804586万元，上年结转为41.453869元，收入合计687.258455万元。

2018年决算总支出642.804586万元，包括1、基本支出457.35574万元。2、项目支出185.448846万元。本年结余44.453869万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部、省财政厅及县财政有关财务规章的规定,明确了坚持“依法理财、厉行节约、严格审批”的原则,对经费、专项资金的开支使用,明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定我乡基本得到执行。

(一)基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出,包括人员经费和公用经费。

2018年决算总支出642.804586万元，包括基本支出457.35574万元，其中日常公用经费支出48.385288万元，人员经费支出为408.970452万元。

(二)项目支出

2018年项目支出决算数为185.448846万元。

（三)“三公”经费情况

2018初县财政批复“三公”经费预算数为16.2万元,其中公务接待费8.3万元、公务用车运行维护费7.9万元。全年决算支出“三公”经费9.005789万元,其中公务接待费5.055万元、公务用车运行维护费3.9507万元。“三公”经费预算额较2017年总额(8.4万元)增多7.8万元，决算数较2017年总额（5.2393万元）增多3.766489万元。主要原因是2018年中公车用车次数增多，扶贫工作检查力度大，接待费用增多。

三、绩效评价工作情况

为了能进一步做好对山乡人民政府绩效自评,对山乡人民政府成立了绩效评价工作领导小组,小组主要负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组釆取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据站所各部门报送的绩效自评材料进行分析,形成评价结论。

四、部门整体支出绩效情况

根据《部门整体支岀绩效评价指标》评分,得分83分,财政支岀绩效为“良”。主要绩效如下:

从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算较上年预算安排多，实际支出也较去年高。2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法较科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金到位迟，项目启动慢，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

从可持续性分析看，我乡贫困人口较多，扶贫项目较多，我乡工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我乡实际，抓住机遇，大力创新改善农村环境，提高我乡人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、乡、村服务体系建设，促进城乡一体化进程。

五、存在的问题

通过前述整体支出情况的分析,反映出目前在整体支出的预算执行和管理过程中,依然存在一些问题和不足。

(一)预算完成率有待提高

由于项目指标下达时间较晚,未能及时使用拨付;有关项目工作开展时间较晚,或因历史遗留问题导致施工途中有所阻碍，结算支出时间滞后;导致预算完成率略低,有待进一步提高。

(二)预算控制率有待降低

除政策性因素以外,由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加大量预算。

六、改进措施和有关建议

(一)准确编制预算

细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识,准确把握各个站所及政府日常办公经费开销，严格按照预算编制的相关制度和要求进行准确的预算编制:全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

(二)加强财务管理,认真学习政策

    一是要加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习,提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对项目预算的重视。

(三)加强预算执行力度,以减少沉淀资金

一是加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：预算资金到账后，及时报告单位负责人及财务分管领导，将资金及时拨付到经管站。二是，乡镇要加快督促项目工程的实施和验收，加强纪委监督作用，完善财务报账手续，按月报账，防止项目资金滞留.

对山乡人民政府

2019年3月27日